Budsjettet til Halden

Rådmannen har følgende kommentarer til de ulike forholdene:

Pkt. 1: «Det er ikke satt av penger til bygging av sykehjemsplasser og omsorgsboliger på Tyska, som er vedtatt i verbaldelen av budsjettet».

Dette er et prosjekt i startfasen. Det er avsatt midler til forprosjektet, tomtekostnader m.m. i investeringsbudsjettet for 2011. Forprosjektet vil bli framlagt for politisk behandling. Gitt politisk vedtak om igangsetting vil ytterligere bevilgninger bli innarbeidet i kommende budsjett og økonomiplaner når kvalitetssikrede anslag for totalkostnadene foreligger.

Pkt. 2:   «I den vedtatte investeringsplanen er det ingen overføring av momskompensasjon fra driftsregnskapet, slik lovverket pålegger kommunen».

Det er budsjettert med overføring av mva.-kompensasjon i driftsbudsjettet, men på grunn av en feil i skjematikken har motposten («overført fra drift» i investeringsoversikten) ikke kommet med i investeringsbudsjett for 2011.

I investeringsbudsjettet skulle det vært knyttet 2 linjer hvor den ene er «Overført fra drift» og den andre er «Avsetning til fond» med samme beløp. Det samme forholdet gjelder også økonomiplanperioden. Dette har ingen betydning for investeringsbudsjettets hovedrealiteter; de enkelte investeringene og de eksterne låneopptak i denne forbindelse.

Det er fint at Kommunal Rapport leser budsjett og økonomiplanene i Halden kommune slik at feil oppdages. Rådmannen vil ta initiativ til at dette korrigeres.

Pkt. 3: «Det er satt opp to forskjellige inntektsrammer i driftsbudsjettet. Avviket er på 186   millioner kroner for hele økonomiplanen».

Rådmannen har gått igjennom alle økonomiske oversikter i det vedtatte budsjettet (Både de økonomiske oversiktene for internt bruk, og de vedtatte budsjettskjemaer) og ser at Kommunal Rapport finner differanse mellom tabellene på side 29 og 33 i dokumentet.

I tabellen på side 29 er linjen «Sum fellesinntekter» sammenlignet med linjen sum «Frie disponible inntekter» i budsjettskjema 1A på side 33.

Disse skjemaene kan ikke sammenlignes da de ikke inneholder det samme grunnlaget for datafangst i de respektive linjene i rapporten.

Budsjettskjema 1A er korrekt og er i tråd med lov og forskrift.